一文讲清楚ODI备案的所有知识要点

发布时间：2023-08-25 热度：931

楚粤老罗带你学财税，欢迎来到楚粤（广州）财税管理咨询服务频道*近很多从事跨境电商的朋友咨询我，想通过成立离岸公司来做税务的合规，说投资一家国外的公司或者是在国外注册的公司，都需要先获得一个ODI备案或得资质后才可以进行投资，那么这个ODI到底是一个什么呢？我们今天来揭开一下它的面纱。

一、什么是ODI备案

对外直接投资(ODI, outbound direct investment)是指我国企业、团体在国外及港澳台地区以现金、实物、无形资产等方式投资，并以控制国(境)外企业的经营管理权为核心的经济活动。对外直接投资是我国"走出去"战略的重要组成部分，也是主动参与国际分工 , 利用好两种资源两个市场，规避国外贸易壁垒，吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息的积极举措。

二、哪些企业需要进行ODI备案

三、办理ODI备案所需材料

四、ODI备案流程

五、ODI备案的优势有优势

六、不做ODI备案隐藏的危险

1)   从法律层面来讲

属于核准备案管理范围的项目，投资主体未申请ODI备案或对外投资中未遵照ODI备案内容的，可有核准备案机关责令投资主体终止或停止实施该项目并限期改正，对投资主体及有关责任人处以警告，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

2)   从实际操作层面来讲

1.   由无ODI备案是企业境外上市的重大瑕疵考察点，

2.   项目进行交易的重要考量条件，我国国企对此尤为重视

3.   对未备案擅经营者及项目单位的相关信息列入项目异常信用记录，并纳入全国信用信息共享平台

4.   未备案擅自经营者，其境内投资主体将在一定时限内禁止任何境外投资行为。